La vente explique la liquidation, mais l’acquisition licite sous-jacente et la propriété exigent toujours des preuves.
Suivez l’historique antérieur à la vente
Déterminez comment l’investisseur a obtenu les titres et rapprochez le produit de la vente de la contribution prévue. Ne présumez pas qu’un relevé d’un courtier réglementé répond à lui seul à tous les faits relatifs à la provenance des fonds.
Commencez l’examen de la source au moment de l’acquisition de chaque valeur mobilière, et non au moment de sa vente. Réunissez les relevés d’achat, la provenance des fonds d’acquisition, les documents fiscaux, l’historique de propriété, la confirmation de vente et les transferts vers la nouvelle entreprise commerciale. Le minimum EB-5 est de US$1,050,000; il est réduit à US$800,000 pour un investissement admissible dans une zone d’emploi ciblée ou un projet d’infrastructure. L’entreprise doit créer dix emplois, chacun à temps plein, pour des travailleurs américains admissibles; l’investisseur participe à la gestion ou à l’élaboration des politiques. Les investisseurs d’un centre régional utilisent le formulaire I-526E; les investisseurs directs utilisent le formulaire I-526. Le capital doit avoir une source et un cheminement licites. L’admission au moyen d’un visa d’immigrant ou l’approbation de l’ajustement du statut mène à une résidence conditionnelle de deux ans, et le formulaire I-829 doit être déposé au cours de la période de 90 jours précédant immédiatement le deuxième anniversaire; le conjoint et les enfants non mariés de moins de 21 ans peuvent être admissibles à titre de bénéficiaires dérivés.
Exemple hypothetique : Une orthodontiste de Sainte-Catherine-de-Hatley liquide des actions accumulées grâce aux revenus documentés de son cabinet sur une période de douze ans. Les relevés de courtage prouvent la vente, mais elle récupère aussi les déclarations de revenus, les virements bancaires et les confirmations d’opérations originales montrant comment le portefeuille a été constitué. Avant de souscrire, elle détermine si la structure relève d’un centre régional ou d’un investissement direct et examine ses preuves de création d’emplois. Elle ne considère pas les procédures de conformité du courtier comme une preuve de ses propres antécédents quant à la source des fonds. Si une contribution comprend de l’argent emprunté ou détenu conjointement, ses modalités et sa propriété exigent leur propre piste documentaire au lieu d’être intégrées au solde de trésorerie final.